Mentionsy

Kolejne pytanie w kwestii wyboru konta maklerskiego to jest to, jak działają konta IKE i IGZE i czy warto je zakładać?

IKE, czyli indywidualne konto emerytalne, IGZE, czyli indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego, to są dwa specjalne konta należące do trzeciego filaru polskiego systemu emerytalnego, dzięki którym uzyskasz bieżące lub przyszłe korzyści podatkowe.

Zarówno IK jak i IGZE chronią inwestora przed obydwoma powyższymi rodzajami podatku, ale zwolnienie podatkowe zyskują tylko osoby, które spełnią pewne warunki.

Co istotne tak długo jak masz środki wewnątrz IK i IGZE to tak długo są chronione przed podatkiem belki giełdowym.

Jeżeli zlecisz tak zwany zwrot środków z IK lub IGZE po prostu płacisz zaległe podatki od inwestycji na IK lub płacisz podatek PIT od zwrotu jakby to był dochód z pracy to jest IGZE.

Szczegóły też masz w podcaście nazwanym jak wypłacić pieniądze z IK i IGZE, wypłata, zwrot i częściowy zwrot.

Więc teraz skupię się na korzyściach tych kont, czyli dlaczego założyć IK i IGZE.

ale też daje bieżącą korzyść podatkową, no bo całą wpłaconą w ciągu roku kwotę na IGZE możesz odliczyć w załączniku PIT 0 od płaconego podatku PIT z pracy, z wynajmu mieszkań albo z działalności gospodarczej.

Także na IGZE oszczędzasz na bieżąco, no bo kwota wpłaty na IGZE redukuje twoją podstawę opodatkowania.

Na przykład jak masz 32% PIT, czyli przekroczy z drugi próg, to oszczędzisz właśnie 32% z wpłaconej na IGZE kwoty, jeżeli oczywiście cała wpłata na IGZE przekracza kwotę drugiego progu podatkowego.

IGZE posiada jednak sporą wadę, bo na koniec inwestycji przy wypłacie emerytalnej zapłacisz państwu 10% podatku ryczałtowego od całej kwoty wypłaty.

Czyli tak jakby posiadasz tylko 90% środków, które są na IGZE, a 10% posiada państwo, tak jakby.

IGZE jest jednak dużo mniej wybaczające w kwestii przedwczesnego zwrotu pieniędzy, no bo musisz go zadeklarować w PIT, na przykład w PIT 36 albo 37 jako przychód, tak jakbyś zarobił to z pracy, co często sprawia, że ktoś wpada w drugi próg podatkowy, dlatego trzeba uważać z IGZE i nie inwestować tam kwot, których

Zarówno IKE i IGZE mają roczne limity wpłat, które mogą nieco komplikować resztę inwestowania na wielu kontach maklerskich i w 2025 te limity wynoszą dla IKE nieco ponad 26 tys.

zł, dla IGZE około 10,5 tys.

zł dla samozatrudnionych, bo przedsiębiorcy mają wyższe limity wpłat na IGZE, bo nie mogą używać PPK.

Natomiast poza kontami IK i IGZE, czyli na takim rachunku rejestrowym do obligacji w PKO BP, na przykład może mieć obligacje skarbowe, więc jest to całkiem sensowny pomysł.

Trochę trudniej ma osoba, która nie wypełnia tych limitów, bo już musi policzyć, co powinna mieć na koncie IK, co na IGZE i dajmy na to, jeżeli ktoś by w ciągu roku inwestował 24 tys.

Albo może mieć akcje na IKE, obligacje na IGZE czy coś w ten desen.

Najpierw zazwyczaj się zaczyna od IKE albo IGZE i później jeżeli...